今日，申萬菱信基金管理有限公司發(fā)布公告稱，其旗下“申萬菱信深證成指分級基金”的深成指A和深成指B可能發(fā)生極端風(fēng)險。

藍(lán)鯨基金9月27日文：今日，申萬菱信基金管理有限公司發(fā)布公告稱，其旗下申萬菱信深證成指分級基金的申萬收益份額（場內(nèi)簡稱“深成指A”）和申萬進(jìn)取份額（場內(nèi)簡稱“深成指B”）存在可能發(fā)生極端情況的風(fēng)險。

昨日，滬深兩市低開低走，即便是走勢一向堅(jiān)挺的次新股也喪失了活力。截至收盤，滬指跌破掙扎已久的3000點(diǎn)整數(shù)關(guān)，報2980.43點(diǎn)，創(chuàng)下8月8日以來的新低，跌幅達(dá)1.76%。

藍(lán)鯨基金獲悉，根據(jù)《申萬菱信深證成指分級證券投資基金基金合同》及深圳證券交易所和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，該基金申萬進(jìn)取份額的基金份額凈值，按照正常情況下的原則計(jì)算跌破0.1元的當(dāng)日為極端情況發(fā)生日，本基金將在極端情況發(fā)生日及之后采用極端情況下的基金份額凈值計(jì)算原則對“申萬收益份額”與“申萬進(jìn)取份額”的基金份額凈值進(jìn)行計(jì)算。

申萬菱信在公告中稱，由于近期A股市場波動較大，截止2016年9月26日，申萬進(jìn)取份額的基金份額凈值接近極端情況發(fā)生時的閥值，申萬菱信提請場內(nèi)持有申萬收益份額及申萬進(jìn)取份額的投資者注意可能面臨的下跌風(fēng)險：

第一，在“申萬進(jìn)取份額”的基金份額凈值大幅下跌至0.1元閥值的過程中，申萬進(jìn)取份額杠桿逐漸增大。當(dāng)申萬進(jìn)取份額凈值跌至0.1元附近時，最高凈值杠桿率可能達(dá)到11倍左右，其二級市場交易價格可能發(fā)生較大波動，參與二級市場交易的投資人面臨一定風(fēng)險。

第二，該基金申萬收益份額表現(xiàn)為低風(fēng)險、收益相對穩(wěn)定的特征，但在本基金發(fā)生極端情況后（即申萬進(jìn)取份額凈值下跌至0.1元以下時），申萬收益份額將暫時與申萬進(jìn)取份額同比例承擔(dān)基金凈值變化，各負(fù)盈虧，申萬收益份額持有人將承擔(dān)比原來更多的投資風(fēng)險，可能暫時面臨無法取得約定應(yīng)得收益乃至投資本金受損的風(fēng)險。

第三，該基金申萬進(jìn)取份額表現(xiàn)為高風(fēng)險、高收益的特征，但在發(fā)生極端情況后，申萬進(jìn)取份額將與申萬收益份額各負(fù)盈虧，申萬進(jìn)取份額的杠桿特征會暫時消失。

第四，由于申萬收益份額、申萬進(jìn)取份額極端情況發(fā)生前可能存在折溢價交易情形，極端情況發(fā)生后，申萬收益份額、申萬進(jìn)取份額的折溢價率可能發(fā)生較大變化。

當(dāng)然，申萬菱信也表示，場外持有該基金的基礎(chǔ)份額的投資者不受極端情況的影響。

查閱申萬菱信基金官網(wǎng)獲悉，該公司成立于2004年1月，注冊資本1.5億元，現(xiàn)有股東申萬宏源證券有限公司持有67%的股權(quán)，三菱UFJ信托銀行株式會社持有33%的股權(quán)。目前旗下管理24只開放式基金，資產(chǎn)管理規(guī)模超過379億元。